K bodu rokovania: 7  
                                                                                                                          Spišská Nová Ves, 11. 9. 2009.

MESTSKÉ ZASTUPITEĽSTVO
dňa 24. septembra 2009

PREDMET
Informatívna správa o plnení rozpočtu mesta za 1. polrok 2009.

Predkladá: Ing. Ľubomír Pastiran
                    Vedúci odboru financií, školstva a sociálnych veci

Spracovala: Ing. Helena Macalová
                     Vedúca finančného oddelenia

Prerokované:	 MsR dňa 10. 9. 2009
                         Finančnou komisiou                         

Podpisy:

Návrh na uznesenie:

Mestské zastupiteľstvo v Spišskej Novej Vsi

1.	berie na vedomie

- informatívnu správu o plnení rozpočtu mesta za 1. polrok 2009

Plnenie rozpočtu Mesta Spišská Nová Ves k 30. 6. 2009
-----------------------------------------------------------------------

         Mesto Spišská Nová Ves za I. polrok 2009 hospodárilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2009 vrátane 1. zmeny rozpočtu. Rozpočet bol schválený na zasadnutí MsZ dňa 11. 12. 2008 ako vyrovnaný v sume 28 350 262 € vrátane poslaneckých návrhov v sume 232 357 € . Prvou zmenou  sa  zvýšil  rozpočet  príjmov o 8 095 450 €  a  rozpočet výdavkov sa zvýšil o sumu 8 035 701 €, ( zníženie výdavkov uznesením MsZ o 59 749 €).
Po uvedenej zmene celková výška rozpočtu príjmov je 36 445 712 €, a celková výška rozpočtu výdavkov 36 385 963 €, čo je v porovnaní s rovnakým obdobím minulého roka viac o  9,1 mil. €. 

Vnútorné členenie rozpočtu na bežný a kapitálový a finančné operácie v € je nasledovne:
T e x t	Pôvodný rozpočet	1. zmena rozpočtu na rok 2009	Upravený rozpočet	Skutočnosť k 30. 6. 2008	Skutočnosť
k 30. 6. 2009	
Príjmy  celkom	28 350 262	8 095 450	36 445 712	13 717 385	19 861 016	
z toho:      bežné príjmy	23 753 601	-443 665	23 309 936	12 552 711	12 554 866	
          kapitálové príjmy	3 425 646	- 1 278 555	2 147 091	1 156 343	478 688	
          finančné operácie	1 171 015	+ 9 817 670	10 988 685	8 331	6 827 462	
						
Výdavky  celkom	28 350 262	8 035 701	36 385 963	10 821 382	14 275 416	
z toho:  bežné výdavky	22 013 078	149 148	22 162 226	8 430 392	9 702 711	
           kapitálové výdavky	6 120 926	7 886 553	14 007 479	2 212 208	4 464 598	
           finančné operácie	216 258	0	216 258	178 782	108 107	
						
Prebytok bežného rozpočtu	+ 1 740 523	- 592 813	 + 1 147 710	+ 4 122 319	+ 2 852 155	
Schodok kapitálového rozpočtu	- 2 695 280	- 9 165 108	- 11 860 388	- 1 055 865	- 3 985 910	
Schodok hospodárenia 
(bez  finančných operácií)	- 954 757	- 9 757 921	-10 712 678	+ 3 066 454	- 1 133755	

      Finančné  operácie  sa  nezahrňujú   do  výsledku  bežného a kapitálového rozpočtu a ten k 30. 6. 2009 vykazuje schodok 1 133 755 €.
 
          Skutočné  plnenie  rozpočtu  príjmov  vrátane  príjmov  rozpočtových  organizácii  v  sume
19 861 016 € predstavuje plnenie na 54,5 % a v porovnaní s rovnakým obdobím minulého roka,   je to viac o 6 143 630 €. Vlastné príjmy, t. j. príjmy celkom mínus transfery, príjmy od rozpočtových organizácií a príjmy z finančných operácií sme dosiahli v sume 8 341 444 €,  čo  v  porovnaní s rokom 2008 je menej o 196 729 €.
          Hoci celkové príjmy za prvý polrok boli plnené na viac ako predpokladal rozpočet, bežné príjmy zaznamenávajú stagnáciu, čo znamená pri zvyšovaní bežných výdavkov menšie zdroje na investovanie. Priaznivé plnenie príjmov je aj z dôvodu prevodu účelových prostriedkov poskytnutých v roku 2008 v objeme 6,7 mil. €. Medziročný vývoj bežných príjmov a výdavkov vyjadruje nasledujúci graf.
 
     Skutočné výdavky za 1. polrok 2009 boli čerpané v sume 14 275 416 € a predstavujú čerpanie na 39,2 % upraveného rozpočtu. Oproti rovnakému obdobiu minulého roku je čerpanie vyššie o 3,5 mil. €.
       Prebytok hospodárenia bežného rozpočtu k 30. 6. 2009	+ 2 852 155 €
       Schodok hospodárenia kapitálového rozpočtu k 30. 6. 2009	- 3 985 910 €
       	
P r í  j m y
A. Bežné príjmy
     Daňové príjmy, ktoré sú vyjadrené poukazovaním podielu na výnose dane z príjmov fyzických osôb, pre naše mesto v prvom polroku predstavovali sume 5 326 051 €, čo je plnenie na 51,6 % upraveného rozpočtu. Po odpočítaní doplatku za rok 2008 v sume 178 470 je tento  príjem, oproti minulému polroku nižší o 79 652 €, ale podľa nových odhadov MF SR bude príjem v druhom polroku výrazne klesať a je predpoklad, že nedosiahne ani úroveň roku 2008. 
Príjem za l. polrok podľa jednotlivých mesiacov v porovnaní s rokmi 2005 až 2009 bol nasledovný:
Mesiac	Skutočnosť 2005	Skutočnosť 2006	Skutočnosť  2007	Skutočnosť  2008	Skutočnosť 2009	
						
Január	538 594 	949 820 	976 902 	1 127 021 	1 301 049 	
Február	757 618 	775 361 	827 780 	942 151 	886 720 	
Marec	485 556 	521 209 	588 021 	704 830 	778 224 	
Apríl	984 616 	879 163 	844 258 	1 088 146 	1 259 181 	
Máj	760 177 	618 147 	842 472 	731 920 	487 765 	
Jún	188 028 	95 845 	77 566 	473 860 	434 642 	
S p o l u	3 714 587 	3 839 545 	4 156 998 	5 067 929 	5 147 581 	
Marec - doplatok z predch. roka	437 357 	69 702 	148 795 	178 470 	
Výnos dane z príjmov celkom	3 714 587 	4 276 902 	4 226 700 	5 216 724 	5 326 051 	
    
      Príjem dane z nehnuteľnosti je v porovnaní s polrokom 2008 vyšší o 22 436 €, hoci sa sadzby pre rok 2009 zvyšovali o 5 %.
      Domáce dane tvoria v prevážnej miere miestne dane a poplatok za KO vyberané podľa zákona o miestnych poplatkoch. Sadzby miestnych daní pre rok 2009 a poplatku za KO sa menili  o 3 %. Plnenie podľa jednotlivých daní je uvedené v tabuľkovej časti plnenia rozpočtu. Príjem tvorí úhrada prvej splátky.
     V skupine nedaňových príjmov je plnenie na 50,5 %, čo predstavuje 1 510 610 € a je nižší oproti minulému obdobiu o 297 330 €. V príjmoch za dividendy je príjem z obchodných spoločnosti s účasťou mesta a to Brantner NOVA s.r.o. 23 360 €.
Ostatné nedaňové príjmy sú plnené tak, ako je uvedené v jednotlivých príjmových položkách. 

    Skupina bežných transferov a grantov  predstavuje 19,8 % z celkových príjmov, v absolútnom vyjadrení je to 3 950 tis. €. Najvyššia suma je na prenesené kompetencie  v  školstve  a to 2 491 tis. € a transfer na sociálne zariadenia v ročnom objeme 1 264 tis. €. Ostatné transfery a dotácie sú podľa jednotlivých účelov rozpísané v tabuľkovej časti plnenia rozpočtu.
     Do bežných príjmov patrí aj príjem rozpočtových organizácií, ktoré odvádzajú svoje príjmy na účet mesta a tie sa im poskytujú na ich výdavkový účet v súlade so schváleným plánom hospodárenia. Skutočné príjmy rozpočtových organizácií boli dosiahnuté v sume 516 448 €.

B. Kapitálové príjmy
     Kapitálové príjmy tvoria príjmy z predaja majetku. Ich plnenie je na 90,6 %. Príjem z predaja budov nebol. Z predaja bytov tvoria príjem prevažne splátky už predaných bytov (35 312 €) a príjem z predaja pozemkov je v sume 212 300 € za pozemky podľa uzatvorených kúpnych zmlúv.
     V  1. polroku mesto dostalo tieto nenávratné kapitálové dotácie a príspevky:
- na výstavbu bytového domu Vilčurňa 4x4 b.j.	159 862 €
- na výstavbu technickej vybavenosti Vilčurňa 4x4 b.j.	40 289 €
- na rekonštrukciu kuchyne Domova dôchodcov	22 600 €
- grant na dofinancovanie Banskej veže	2 430 €

C. Príjmové finančné operácie   
      Príjem z finančných operácií je sledovaný samostatne a tvoria ho príjmy z prevodu rezervného fondu a účelových prostriedkov a splácanie návratných finančných výpomoci. V sume 6 827 tis. € je vrátená  pôžička na projekt PALAIS a významnú položku v sume 6 754 tis. € tvoria nevyčerpané účelové prostriedky poskytnuté v roku 2008 a to:
 - bežné výdavky:	- rodinné prídavky	1 157 €
	- odchodné a dopravné v školstve	5 548 €
	- vybavenie Domova dôchodcov	66 388 €
	- Zimný štadión	319 597 €
      - kapitálové výdavky:
                 -   rekonštrukciu Zimného štadióna z MF SR a MŠ SR	796 654 €
                 -   výkup pozemkov a inžinierke stavby Podskala	5 448 981 €
                 -   ihriská	 99 581 €
                 -   modernizáciu vybavenia Domova dôchodcov	16 596 €
      Nevyčerpané prostriedky z roku 2008 celkom                            6 754 502 €	

       Vývoj jednotlivých príjmových položiek je aj v medziročnom porovnaní uvedený v tabuľkovej časti. 
V ý d a v k y 

       Výdavky za I. polrok 2009 boli čerpané v sume 14 275 416 € čo je plnenie na 39,2 %. Výdavky rozpočtových  organizácií  v sume 4 974 tis. € sú  vyššie  oproti  minulému  roku o 570  tis. €.  Výdavky mesta v sume 9 301 tis. € sú vyššie oproti rovnakému obdobiu minulého roka o 2 884 tis. €, z dôvodu vyšších výdavkov na úhrady kapitálových faktúr a nenávratných príspevkov z minulého roku.

    Skutočné čerpanie podľa jednotlivých programov, podprogramov a prvkov je uvedené v priloženej tabuľke. Vzhľadom na platnosť programového rozpočtovania výdavkov od roku 2009 medziročne porovnanie výdavkov je nekompatibilné.

     Čerpanie výdavkov nie je rovnomerne, pretože niektoré výdavky boli uhradené v objeme ročného rozpočtu, niektoré hoci sú rozpočtované neboli v prvom polroku čerpané vôbec a sú výdavky, ktoré sú rovnomerne čerpané. Všetky výdavky v prvom polroku však čerpané v súlade so schváleným rozpočtom.

    Prehľad výdavkov rozpočtových organizácií viazaných na rozpočet mesta je v celkovej sume 4 974 tis. €, z toho pre organizácie v sociálnej oblasti 915 tis. € a pre organizácie v školstve 4 060 tis. €. 
       Rozpis podľa jednotlivých rozpočtových organizácií uvádza nasledujúca tabuľka v €:  
Názov rozpočtovej organizácie	Skutočnosť k 30. 6. 2008	Skutočnosť k 30. 6. 2009	
ZŠ Nad Medzou	10 372	429 070	
ZŠ Lipová	8 201	268 627	
ZŠ Levočská	7 177	283 148	
ZŠ Nejedlého 	10 737	373 547	
ZŠ Ing. Kožucha	12 303	439 322	
ZŠ Komenského	9 566	315 192	
ZŠ Hutnícka	10 341	385 546	
Základná umelecká škola	6 615	240 055	
Centrum voľného času	5 765	214 385	
Správa školských zariadení	30 066	1 110 926	
RO v školstve   s p o l u	111 143	4 059 818	
Domov dôchodcov	21 539	914 664	
RO sociálnych služieb  s p o l u	21 539	914 664	
S p o l u   výdavky RO	132 682	4 974 482	

Príspevky príspevkovým organizáciám boli poskytnuté v sume 811 455 € na bežné a kapitálové výdavky. Čerpanie podľa jednotlivých programov je uvedené v tabuľke plnenia rozpočtu. Podľa organizácií boli príspevky nasledovne:
MKC	128 016 €
STEZ	583 008 €
ZOO	100 431 €

V Spišskej Novej Vsi, 28. 8. 2009.
Spracovala: Ing. Helena Macalová
                    vedúca fin. oddelenia
  Pre porovnanie uvádzame graf vývoja príjmov:

  Graf čerpania výdavkov podľa programov v porovnaní s ročným rozpočtom: 
1.	Manažment výkonu samosprávy mesta	
2.	Komunikujúce mesto	
3.	Podporné interné služby	
4.	Klientské služby	
5.	Manažment rozvoja mesta	
6.	Životné prostredie	
7.	Bývanie a nebytové priestory	
8.	Doprava	
9.	Sociálna starostlivosť	
10.	Školstvo	
11.	Kultúra	
12.	Šport	
13.	Bezpečnosť občanov a návštevníkov mesta